De Distinguished Unit Citation werd ingesteld door een uitvoeringsorder No. 9075, op 26 februari 1942. Deze order maakte het voor de Secretary of War mogelijk om namens de President van de Verenigde Staten aan eenheden van het Amerikaanse leger en hun bondgenoten een onderscheiding uit te reiken voor heldendom tegenover een gewapende vijand vanaf 7 december 1941. De eenheid moet een dusdanige moed, vastberadenheid en corpsgeest tentoonspreiden onder extreem zware en gevaarlijke situaties, wat hen duidelijk boven die van met hen samen strijdende eenheden tilt. Deze actie moest gelijkwaardig zijn aan dat waarvoor een individu in aanmerking kwam voor het Distinguished Service Cross.
Het ontwerp werd goedgekeurd op 30 mei 1942. Het borstlint mag worden gedragen door alle leden van de eenheid en wordt alleen als een individuele onderscheiding beschouwd voor diegenen die deelnamen aan de geciteerde actie. Andere leden mogen de onderscheiding alleen dragen indien ze zijn ingedeeld bij de betreffende eenheid. Het lintje is marine blauw gekleurd en wordt omgeven door een goudkleurig frame van laurierbladeren. De vlag van de eenheid mag worden versierd met een lint in de kleuren van de onderscheiding
De onderscheiding werd op 3 november 1966 gewijzigd in Presidential Unit Citation en kan nog steeds worden verkregen voor acties in het verleden.